Les gains en capital pourraient avoir déclenché davantage d’impôts individuels pour 2021

Le bâtiment du département américain du Trésor

Julia Schmalz | Bloomberg | Getty Images

Certains investisseurs pourraient être aux prises avec la piqûre de gains en capital plus élevés que prévu pour 2021 et de pertes en 2022. Mais les experts affirment que les opportunités de planification fiscale pourraient atténuer le coup.

Les particuliers ont payé beaucoup plus d’impôts cette saison, et la flambée des gains en capital en 2021 pourrait être à blâmer, selon une analyse du modèle budgétaire de Penn Wharton.

Ajusté en fonction de l’inflation, les déclarants ont payé plus de 500 milliards de dollars en avril 2022, contre au nord de 300 milliards de dollars les années précédant la pandémie, sur la base des données du département américain du Trésor, selon le rapport. Les paiements sont tombés en dessous de 250 milliards de dollars en mai 2021.

En savoir plus sur les finances personnelles :
Les emprunteurs sur les nerfs alors que Biden pèse sur l’annulation des prêts étudiants
Vous manquez toujours votre remboursement d’impôt? Vous recevrez bientôt 5 % d’intérêt
Pourquoi 2022 a été une période dangereuse pour prendre sa retraite – et ce que vous pouvez faire à ce sujet

Ces paiements reflètent les impôts qui n’ont pas été retenus sur les chèques de paie – qui comprennent souvent les gains en capital, les dividendes et les intérêts – ainsi que les prélèvements payés par les entreprises dites intermédiaires, les bénéfices étant versés aux déclarations de revenus des propriétaires.

“C’est une augmentation frappante”, a déclaré Alex Arnon, directeur associé de l’analyse des politiques pour le modèle budgétaire de Penn Wharton, qui a travaillé sur l’analyse.

Le Trésor en mai signalé un excédent de 308 milliards de dollars pour avril, un record mensuel, avec des recettes atteignant 864 milliards de dollars, ce qui a plus que doublé le montant de l’année précédente.

Il y avait un déficit de 226 milliards de dollars pour avril 2021, avec des recettes inférieures en raison du délai fiscal prolongé d’un mois.

Impôts sur les plus-values

De plus, les investisseurs détenant des fonds communs de placement dans des comptes imposables ont peut-être constaté des pertes plus importantes que prévu distributions de fin d’année.

L’analyse de Wharton met également en évidence des volumes de transactions plus élevés au cours des dernières années, ce qui peut avoir contribué à des gains en capital plus élevés en 2021.

Réduire votre facture d’impôt

Après la montée en flèche des gains en 2021 et la volatilité en 2022, certains conseillers pourraient évaluer les opportunités fiscales.

“Les gains fiscaux de l’année dernière ont été brutaux”, a déclaré le planificateur financier agréé Karl Frank, président d’A&I Financial Services à Englewood, Colorado. “Lorsque vous associez cela aux pertes de cette année, les investisseurs subissent un double coup dur.”

Une option à envisager consiste à vendre des actifs perdants pour compenser les gains futurs, ce que l’on appelle la récolte de pertes fiscales. Si les pertes dépassent les gains de l’année, vous pouvez utiliser jusqu’à 3 000 $ pour réduire l’impôt sur le revenu ordinaire.

Ne laissez pas la queue de l’impôt remuer le chien de l’investissement.

Karl Franck

Président de A&I Financial Services