Le Delaware a accepté de transférer environ 102 millions de dollars à une coalition d’États qui ont saisi la justice pour contester la réclamation du premier État sur les produits des chèques MoneyGram non réclamés.
L’État a annoncé mercredi qu’il transférerait l’argent pour régler un procès qui a finalement opposé le Delaware à 30 autres États au cours d’années de litige qui ont vu la Cour suprême des États-Unis statuer contre le Delaware l’année dernière.
Le procès portait sur les pratiques de collecte des biens non réclamés de l’État, qui contribuent chaque année à hauteur de centaines de millions aux opérations du gouvernement de l’État.
En tant que siège social de près de 2 millions d’entreprises, le Delaware reçoit des biens non réclamés de tout le pays. Il s’agit de l’une des plus importantes sources de revenus du gouvernement du Delaware et c’est en partie la raison pour laquelle le Delaware est l’un des rares États à ne pas prélever de taxes de vente et, plus généralement, à avoir des impôts faibles par rapport aux autres États.
Qu’est-ce qu’un bien non réclamé ?
Il arrive parfois que de l’argent se perde : des chèques non encaissés, des remboursements qui ne parviennent jamais à leur destinataire, des actions oubliées. Il peut s’agir de comptes bancaires non réclamés, de cartes-cadeaux non utilisées et de dividendes d’actions orphelins. Cet argent finit par parvenir aux gouvernements des États en vertu d’un principe juridique fondé sur l’idée que l’État conservera l’argent jusqu’à ce que son propriétaire légitime vienne le chercher plus tard.
Chaque État a des règles différentes concernant le moment où un bien est considéré comme inactif et doit être remis (dans le Delaware, après 3 ans pour les titres et après 5 ans pour les autres types de biens). Certains États réservent le bien à perpétuité, mais la plupart l’ajoutent à leurs fonds généraux avec la promesse de payer tout ce qui sera réclamé ultérieurement.
Ces fonds soutiennent en fin de compte le fonctionnement du gouvernement du Delaware. Au cours de l’exercice 2023, les biens non réclamés ont représenté quelque 400 millions de dollars de recettes publiques de l’État, soit 6 % de l’ensemble des recettes publiques.
Il s’agit d’un montant disproportionné par rapport aux autres États, car le Delaware abrite légalement près de 2 millions d’entreprises – plus que tout autre État – et les fonctionnaires du Delaware s’appuient sur les biens non réclamés possédés par les entreprises de son domaine juridique.
Quel était l’objet du procès ?
Le Delaware a une longue tradition de protection jalouse de ces revenus lorsque d’autres États se présentent devant les tribunaux pour réclamer ce qu’ils estiment être leur juste part. Cette affaire récente concernait l’argent émis par MoneyGram, l’une des plus grandes sociétés de transfert d’argent au monde.
En 2015, la Pennsylvanie a intenté un procès contre le Delaware, arguant que les fonds non réclamés de MoneyGram devaient être versés à l’État d’origine, et non au Delaware, où la société est enregistrée. D’autres États se sont joints à la cause de la Pennsylvanie et le combat juridique opposant le Delaware à tous les autres États a finalement abouti devant la Cour suprême des États-Unis l’année dernière.
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Le Delaware a affirmé qu’il pouvait garder l’argent parce que MoneyGram est incorporé dans l’État, malgré le fait que la société a son siège social au Texas et émet les chèques en question dans tout le pays.
Quelle a été la décision de la Cour suprême des États-Unis l’année dernière ?
Dans un avis unanime rendu l’année dernière, la Cour suprême s’est prononcée contre le Delaware.
Les arguments juridiques s’appuyaient sur des évaluations complexes de la manière de définir les chèques MoneyGram concernés, selon des décennies de jurisprudence antérieure. Mais la décision était claire : les fonds non réclamés sont dus aux États où ces chèques ont été émis, et non au Delaware.
En septembre 2022, la trésorière de Pennsylvanie, Stacy Garrity, a estimé que le Delaware pourrait devoir jusqu’à 400 millions de dollars de fonds en déshérence à d’autres États, dont 19 millions de dollars à la Pennsylvanie. La décision de la Cour suprême a ensuite fait passer le litige à une phase de pénalités où un comptable spécialement désigné déciderait du montant que le Delaware devrait verser aux autres États.
Cette phase s’est conclue mercredi avec l’annonce d’un accord entre le Delaware et la coalition de 30 États qui avaient rejoint le litige.
L’accord prévoit que le Delaware transfère 102 millions de dollars de fonds MoneyGram non réclamés dont il a pris possession entre 2011 et 2017. Cela représente environ la moitié des années litigieuses dans le litige. 89 millions de dollars supplémentaires déposés par MoneyGram sur un compte séquestre pendant que le litige était en cours depuis 2018 seront également répartis entre les différents États.
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Qu’est-ce que cela signifie pour le Delaware ?
On ne sait pas quelles pourraient être les implications du dédommagement et du règlement sur le financement du gouvernement de l’État du Delaware.
Pendant que le procès était en cours, les responsables de l’État ont qualifié l’impact potentiel de limité. Brenda Mayrack, la responsable de l’État en charge du bureau de collecte des biens non réclamés, a fait valoir que le procès porte sur un type particulier de biens émis par une seule entreprise.
Les universitaires ont fait valoir que le succès de cette contestation judiciaire pourrait inciter davantage d’États à soutenir que le pouvoir du Delaware sur les biens non réclamés devrait être plus limité.
Contactez Xerxes Wilson au (302) 324-2787 ou xwilson@delawareonline.com.
Cet article a été publié à l’origine dans le Delaware News Journal : Le Delaware règle un procès concernant des chèques non réclamés avec un dédommagement de 100 millions de dollars