Comment un propriétaire de petite entreprise a économisé 75 000 $ en impôts

En tant que propriétaire d’une petite entreprise qui emploie 15 personnes, James Clift a de nombreux problèmes à résoudre, et les impôts pourraient en être à l’origine.

Les impôts déterminent la structure de votre entreprise, vos flux de trésorerie et votre trajectoire de levée de capitaux. Si vous ne les gérez pas efficacement, ils peuvent finir par vous mettre en faillite.

«Cela vous surprend», déclare Clift, dont la société basée à Vancouver, au Canada Durable utilise l’intelligence artificielle pour créer des sites Web pour les petites entreprises, mais ne les aide pas encore avec leurs impôts.

Voici comment il a vu les choses se dérouler pour lui-même et pour les propriétaires qu’il aide : « Vous lancez une entreprise, générez des revenus, puis vous pensez : « Oh, j’ai besoin d’un logiciel pour gérer cela ». Donc, vous obtenez QuickBooks et ne le vérifiez jamais, puis vous engagez un comptable.

Clift dit qu’il est toujours difficile de rassembler les reçus et les données pendant la saison des impôts. Et il ajoute : « C’est effrayant aussi. Si vous n’avez pas commencé avec de bonnes bases, vous êtes coulé.

Stan Shraybman, directeur fiscal principal chez Dimov Tax à New York, affirme que 80 % des clients avec lesquels il traite sont complètement perdus en matière d’impôts. Cela s’explique en partie par le fait que de nombreux propriétaires de petites entreprises tentent de tenir eux-mêmes leur comptabilité et leurs déclarations, même s’ils ne sont pas des experts en finance. UN enquête récente de Liliune société de services aux entreprises, a constaté que 50 % des propriétaires d’entreprise de moins de 40 ans déclarent eux-mêmes leurs impôts, et 30 % de ceux âgés de 41 à 50 ans.

Pour le conseiller financier Thomas Kopelmanpeu importe le succès de l’entreprise d’une personne ou son âge, il constate qu’ils partagent tous un trait commun : ils connaissent le strict minimum en matière d’impôts.

« La plupart ne connaissent même pas leur tranche d’imposition », déclare Kopelman, co-fondateur d’AllStreet Wealth, basé à Indianapolis. « Ils ne connaissent pas la sélection d’entités, ils ne connaissent pas QBI. Ils ne savent pas combien ils doivent et quand.

Lorsque Kopelman aide des petites entreprises clientes, il suppose que leurs connaissances sont nulles et part de là. « Personne n’a jamais dit, je le sais, va de l’avant », dit-il.

Voici les trois points clés que les experts en fiscalité des petites entreprises disent que les gens doivent connaître pour que leur entreprise continue de fonctionner et soit en règle auprès de l’IRS :

1. Structure de l’entreprise

La sélection d’entité ressemble à un élément de menu dans un magasin de pièces détachées pour entreprises, mais ce que Kopelman entend par là, c’est la façon dont votre entreprise est enregistrée, ce qui a un impact énorme sur vos impôts. Si vous vous organisez dans le mauvais sens, cela pourrait vous coûter énormément. Par exemple, si vous dirigez une startup technologique et que vous vous constituez en tant que S Corp au lieu de C Corp, vous pourriez avoir du mal à lever du capital-risque. Les investisseurs voudront que vous ayez une C Corp, explique Kopelman, afin que vous puissiez disposer de niveaux d’actions plus nombreux et différents.

Pour d’autres, il y a des avantages à être une S Corp – principalement en termes de paiement d’un salaire et de possibilité de bénéficier de plus de déductions – plutôt que d’être une LLC, une société en commandite ou simplement un propriétaire unique.

Kopelman a récemment aidé un propriétaire de petite entreprise d’une vingtaine d’années qui est en passe de réaliser un bénéfice de plus de 750 000 $ cette année. Il s’est créé en S Corp, mais ne se versait aucun salaire et ne contribuait pas à un plan de retraite. Il ne tenait que très peu de dossiers.

La première chose que Kopelman a faite a été de l’amener à se verser un salaire élevé afin que l’entreprise bénéficie d’une déduction, puis il lui a demandé d’en cotiser une grande partie à un plan de retraite solo qualifié. Cela seul a permis d’économiser plus de 75 000 $ en impôts.

« Il est vraiment heureux et excité », déclare Kopelman.

2. Les mystères de QBI

La déduction pour revenu d’entreprise admissible, introduite en 2018 dans le cadre de la loi sur les réductions d’impôts et l’emploi, pourrait disparaître avant que quiconque ne la comprenne vraiment. Les propriétaires d’entreprise ne le font sûrement pas, dit Shraybman, et parfois les conseillers financiers et les comptables non plus.

La disposition prévoit une déduction allant jusqu’à 20 % sur le revenu d’entreprise, mais elle s’accompagne d’une variété de règles complexes. Il y a des suppressions progressives de revenus et différentes professions sont éligibles selon leurs propres seuils. Le QBI devrait prendre fin à la fin de 2025, à moins que le Congrès ne prenne des mesures pour le prolonger.

Josselin Castillo, responsable des relations fédérales-gouvernementales pour le Fédération Nationale des Petites Entreprises, un groupe de défense, affirme que la disparition du QBI constitue « une menace imminente massive » et que le préserver est la priorité fiscale numéro un de son groupe. « Si cela disparaît, cela entraînera une augmentation massive des impôts qui affectera presque tous les membres de la NFIB », dit-elle. «C’est absolument critique. Lorsque nous regardons l’avenir, tout tourne autour de QBI.

3. Garder une trace des choses

Lorsque vous ouvrez un restaurant ou un salon de manucure, la comptabilité n’est probablement pas votre premier amour. Cela vaut même lorsque vous dirigez une entreprise destinée à aider les petites entreprises et que vous possédez un diplôme en comptabilité, comme Clift.

« Pour moi, le travail administratif constant est la pire partie de la gestion d’une entreprise », dit-il. « Tout est difficile, même savoir quand est la fin de l’année. Je dirige plusieurs entités avec des fins d’année différentes. Nous y consacrons beaucoup de temps et d’énergie. C’est un processus complexe et frustrant.

L’un des plus gros problèmes que Shraybman constate lorsqu’il aide les propriétaires de petites entreprises est qu’ils ne savent pas quand déclarer leurs impôts trimestriels et ne savent pas quel montant payer. Mais ce n’est qu’un élément en tête d’une très longue liste.

« Ils ne savent pas qu’ils doivent payer des taxes de sécurité sociale et d’assurance-maladie. Ils ne savent pas qu’on peut avoir son propre compte de retraite », dit-il. Ils mélangent souvent leurs fonds personnels et professionnels dans des comptes bancaires partagés. Ils arrondissent les dépenses au lieu d’être exacts. Même si Shraybman n’a vu qu’un seul client se présenter avec des reçus dans un sac polochon, la plupart d’entre eux ne sont pas doués en logiciels de comptabilité ou ne sont pas cohérents en matière de tenue de dossiers.

Une chose que Shraybman voit trop souvent, ce sont les propriétaires d’entreprise qui sautent délibérément leurs paiements d’impôts trimestriels estimés parce qu’ils pensent qu’ils peuvent faire mieux sur le taux d’intérêt de la banque et qu’ils essaient d’extraire jusqu’à la dernière once de gain possible. Leur raisonnement est quelque chose comme : si vous êtes pénalisé de 3,5 % par l’IRS, mais que les intérêts bancaires sont de 4,5 %, ils encaisseront une somme d’environ 20 000 $ tout au long de l’année et paieront une pénalité de 600 $. « Différents coups pour différentes personnes, je suppose », dit-il, « mais c’est vraiment la meilleure pratique de payer la taxe estimée. »